{"id":13192,"date":"2026-08-26T15:35:48","date_gmt":"2026-08-26T15:35:48","guid":{"rendered":"https:\/\/techhub.ireti.cloud\/docs\/phenix\/produit-de-banque\/produits-depargne\/comment-calculer-et-comptabiliser-les-interets-depargne\/"},"modified":"2026-10-12T10:40:29","modified_gmt":"2026-10-12T10:40:29","slug":"comment-calculer-et-comptabiliser-les-interets-depargne","status":"publish","type":"docs","link":"https:\/\/techhub.ireti.cloud\/fr\/docs\/phenix\/produit-de-banque\/produits-depargne\/comment-calculer-et-comptabiliser-les-interets-depargne\/","title":{"rendered":"Comment calculer et comptabiliser les int\u00e9r\u00eats d&rsquo;\u00e9pargne ?"},"content":{"rendered":"\n<div class=\"wp-block-group is-layout-constrained wp-block-group-is-layout-constrained\">\n<div class=\"wp-block-group is-layout-constrained wp-block-group-is-layout-constrained\">\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Lors de la cr\u00e9ation d&rsquo;un produit d&rsquo;\u00e9pargne, l&rsquo;utilisateur peut d\u00e9finir :<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>La m\u00e9thode de comptabilisation (ou capitalisation) des int\u00e9r\u00eats<\/li>\n\n\n\n<li>Le mode de calcul des int\u00e9r\u00eats<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Phenix prend actuellement en charge nativement deux types de calcul d&rsquo;int\u00e9r\u00eats :<\/p>\n\n\n\n<ol start=\"1\" class=\"wp-block-list\">\n<li><strong>Solde moyen<\/strong>&nbsp;(Average Balance)<\/li>\n\n\n\n<li><strong>Solde minimum<\/strong>&nbsp;(Minimum Balance)<\/li>\n<\/ol>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">L&rsquo;utilisateur peut \u00e9galement choisir entre deux p\u00e9riodes de calcul :<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li><strong>Jours<\/strong><\/li>\n\n\n\n<li><strong>Mois<\/strong><\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Pour la&nbsp;<strong>comptabilisation<\/strong>&nbsp;des int\u00e9r\u00eats, seuls les&nbsp;<strong>mois<\/strong>&nbsp;sont actuellement support\u00e9s.<\/p>\n\n\n\n<div style=\"height:20px\" aria-hidden=\"true\" class=\"wp-block-spacer\"><\/div>\n\n\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\">Comptabilisation des Int\u00e9r\u00eats<\/h3>\n\n\n\n<h4 class=\"wp-block-heading\">Configuration Initiale<\/h4>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Lors de la cr\u00e9ation d&rsquo;un produit d&rsquo;\u00e9pargne, l&rsquo;utilisateur d\u00e9finit la fr\u00e9quence de comptabilisation des int\u00e9r\u00eats.<br><em>Actuellement, Phenix ne prend en charge que la fr\u00e9quence&nbsp;<strong>mensuelle<\/strong>.<\/em><\/p>\n\n\n\n<h4 class=\"wp-block-heading\">R\u00e8gles de Modification<\/h4>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Une fois qu&rsquo;au moins un compte d&rsquo;\u00e9pargne est ouvert pour un produit donn\u00e9 :<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>Certains attributs du produit&nbsp;<strong>ne peuvent plus \u00eatre modifi\u00e9s<\/strong><\/li>\n\n\n\n<li>Cela inclut :<br>\u2713 La fr\u00e9quence de comptabilisation des int\u00e9r\u00eats<br>\u2713 La fr\u00e9quence de calcul des int\u00e9r\u00eats<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<div style=\"height:20px\" aria-hidden=\"true\" class=\"wp-block-spacer\"><\/div>\n\n\n\n<h4 class=\"wp-block-heading\">Calendrier de Comptabilisation<\/h4>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li><strong>P\u00e9riodicit\u00e9<\/strong>&nbsp;: Toujours en&nbsp;<strong>fin de mois<\/strong><\/li>\n\n\n\n<li><strong>Dates exactes<\/strong>&nbsp;: D\u00e9termin\u00e9es par :\n<ol start=\"1\" class=\"wp-block-list\">\n<li>Le d\u00e9but de l&rsquo;ann\u00e9e fiscale (<em>toujours le 1er janvier dans Phenix<\/em>)<\/li>\n\n\n\n<li>La fr\u00e9quence choisie<\/li>\n<\/ol>\n<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><em>Exemple<\/em>&nbsp;pour une comptabilisation&nbsp;<strong>trimestrielle<\/strong>&nbsp;(tous les 3 mois \u00e0 partir du 1er janvier) :<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>31 mars<\/li>\n\n\n\n<li>30 juin<\/li>\n\n\n\n<li>30 septembre<\/li>\n\n\n\n<li>31 d\u00e9cembre<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<div style=\"height:20px\" aria-hidden=\"true\" class=\"wp-block-spacer\"><\/div>\n\n\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\">Comptabilisation des Int\u00e9r\u00eats dans Phenix<\/h3>\n\n\n\n<h4 class=\"wp-block-heading\">1. M\u00e9canismes de Comptabilisation<\/h4>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">La comptabilisation des int\u00e9r\u00eats peut \u00eatre d\u00e9clench\u00e9e par :<\/p>\n\n\n\n<ol start=\"1\" class=\"wp-block-list\">\n<li><strong>Traitement Automatis\u00e9 Nocturne<\/strong>\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>Nom du job :&nbsp;<code>SavingsIntPostingTask<\/code><\/li>\n\n\n\n<li>Fonction : D\u00e9tecte les comptes d&rsquo;\u00e9pargne \u00e9ligibles \u00e0 la comptabilisation<\/li>\n<\/ul>\n<\/li>\n\n\n\n<li><strong>Cl\u00f4ture d&rsquo;un Compte d&rsquo;\u00c9pargne<\/strong>\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>Calcul et comptabilisation des int\u00e9r\u00eats dus sur :<br>\u2713 Le solde final du compte<br>\u2713 La derni\u00e8re p\u00e9riode de comptabilisation valide<\/li>\n<\/ul>\n<\/li>\n<\/ol>\n\n\n\n<div style=\"height:20px\" aria-hidden=\"true\" class=\"wp-block-spacer\"><\/div>\n\n\n\n<h4 class=\"wp-block-heading\">2. R\u00e8gles Strictes Appliqu\u00e9es<\/h4>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">a)&nbsp;<strong>Interdiction d&rsquo;Ajustements R\u00e9troactifs<\/strong><\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>Aucune modification n&rsquo;est autoris\u00e9e sur :<br>\u2713 Les d\u00e9p\u00f4ts<br>\u2713 Les retraits<\/li>\n\n\n\n<li>Si la transaction appartient \u00e0 une p\u00e9riode de comptabilisation pass\u00e9e<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">b)&nbsp;<strong>Blocage des Transactions Ant\u00e9dat\u00e9es<\/strong><\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>Impossible d&rsquo;ajouter des transactions datant :<br>\u2713 D&rsquo;une p\u00e9riode de comptabilisation ant\u00e9rieure<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<div style=\"height:20px\" aria-hidden=\"true\" class=\"wp-block-spacer\"><\/div>\n\n\n\n<h4 class=\"wp-block-heading\">3. Mesures de Contr\u00f4le<\/h4>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li><strong>Comptabilisation Syst\u00e9matique<\/strong>&nbsp;(m\u00eame pour les int\u00e9r\u00eats nuls) :<br><em>Objectif<\/em>&nbsp;:<br>\u2713 Verrouiller les p\u00e9riodes pass\u00e9es<br>\u2713 Emp\u00eacher toute fraude par ajustement tardif<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><em>Exemple<\/em>&nbsp;:<br>Un compte cl\u00f4tur\u00e9 le 15 octobre :<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>Les int\u00e9r\u00eats sont calcul\u00e9s uniquement jusqu&rsquo;au 30 septembre (derni\u00e8re p\u00e9riode mensuelle close)<\/li>\n\n\n\n<li>Toute transaction dat\u00e9e avant le 30 septembre devient immuable<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<div style=\"height:20px\" aria-hidden=\"true\" class=\"wp-block-spacer\"><\/div>\n\n\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\">Calcul des Int\u00e9r\u00eats<\/h3>\n\n\n\n<h4 class=\"wp-block-heading\">Processus de Calcul<\/h4>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Lorsqu&rsquo;une comptabilisation d&rsquo;int\u00e9r\u00eats doit \u00eatre ex\u00e9cut\u00e9e pour un compte d&rsquo;\u00e9pargne, le syst\u00e8me suit ces \u00e9tapes :<\/p>\n\n\n\n<ol start=\"1\" class=\"wp-block-list\">\n<li><strong>R\u00e9cup\u00e9ration des Donn\u00e9es Journali\u00e8res<\/strong>\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>Collecte de tous les d\u00e9tails de fin de journ\u00e9e pour le compte :<br>\u2713 D\u00e9p\u00f4ts<br>\u2713 Retraits<br>\u2713 Int\u00e9r\u00eats cr\u00e9dit\u00e9s<\/li>\n<\/ul>\n<\/li>\n\n\n\n<li><strong>D\u00e9termination de la P\u00e9riode de Comptabilisation<\/strong>\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>Exemple : 1er janvier au 31 mars<\/li>\n<\/ul>\n<\/li>\n\n\n\n<li><strong>Identification des P\u00e9riodes de Calcul<\/strong>\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>D\u00e9coupage en sous-p\u00e9riodes (ex : janvier, f\u00e9vrier, mars)<\/li>\n<\/ul>\n<\/li>\n\n\n\n<li><strong>Analyse par P\u00e9riode de Calcul<\/strong><br>Pour chaque sous-p\u00e9riode :\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>R\u00e9cup\u00e9ration du solde initial<\/li>\n\n\n\n<li>Collecte de toutes les transactions journali\u00e8res<\/li>\n\n\n\n<li>Cr\u00e9ation d&rsquo;un&nbsp;<strong>Calculateur de P\u00e9riode<\/strong>&nbsp;d\u00e9di\u00e9<\/li>\n<\/ul>\n<\/li>\n\n\n\n<li><strong>Calcul Effectif<\/strong>\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>Le calculateur utilise :<br>\u2713 Les param\u00e8tres actuels du produit d&rsquo;\u00e9pargne<br>\u2713 OU les param\u00e8tres historiques si les r\u00e8gles ont chang\u00e9<\/li>\n\n\n\n<li>Permet un calcul pr\u00e9cis m\u00eame pour les p\u00e9riodes pass\u00e9es<\/li>\n<\/ul>\n<\/li>\n<\/ol>\n\n\n\n<div style=\"height:20px\" aria-hidden=\"true\" class=\"wp-block-spacer\"><\/div>\n\n\n\n<h4 class=\"wp-block-heading\">Cas Particuliers<\/h4>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li><strong>Changement de Taux<\/strong>&nbsp;:<br>Le syst\u00e8me recalcule les int\u00e9r\u00eats dus en utilisant le taux en vigueur \u00e0 l&rsquo;\u00e9poque<\/li>\n\n\n\n<li><strong>Modification des R\u00e8gles<\/strong>&nbsp;:<br>Le calcul respecte toujours les conditions applicables durant la p\u00e9riode concern\u00e9e<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><em>Exemple<\/em>&nbsp;:<br>Un compte ouvert le 1er janvier avec :<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>Taux initial : 3% jusqu&rsquo;au 28 f\u00e9vrier<\/li>\n\n\n\n<li>Taux modifi\u00e9 \u00e0 2.5% le 1er mars<br>\u2192 Les int\u00e9r\u00eats de janvier-f\u00e9vrier sont calcul\u00e9s \u00e0 3%, ceux de mars \u00e0 2.5%<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Formule de Calcul des Int\u00e9r\u00eats<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><strong>Formule de Base<\/strong><\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">I = P \u00d7 r<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><strong>Condition<\/strong>&nbsp;:<br>Uniquement si&nbsp;<strong>P \u2265 solde minimum requis<\/strong>&nbsp;pour le calcul des int\u00e9r\u00eats.<br>Si non,&nbsp;<strong>I = 0<\/strong>.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><strong>Calcul du Taux Effectif (r)<\/strong><br>r = (R \/ 100) \u00d7 (D \/ F)<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><strong>Calcul du Principal (P)<\/strong><br>Deux m\u00e9thodes possibles :<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><strong>Solde Moyen (AvB)<\/strong><\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">P = AvB \/ D<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><strong>Solde Minimum (MB)<\/strong><\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">P = MB \/ D<\/p>\n\n\n\n<div style=\"height:20px\" aria-hidden=\"true\" class=\"wp-block-spacer\"><\/div>\n\n\n\n<h4 class=\"wp-block-heading\">Variables<\/h4>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-table\"><table class=\"has-fixed-layout\"><thead><tr><th>Symbole<\/th><th>Description<\/th><th>Source<\/th><\/tr><\/thead><tbody><tr><td><strong>I<\/strong><\/td><td>Montant des int\u00e9r\u00eats<\/td><td>R\u00e9sultat du calcul<\/td><\/tr><tr><td><strong>P<\/strong><\/td><td>Principal (solde moyen OU minimum)<\/td><td>Calcul\u00e9<\/td><\/tr><tr><td><strong>R<\/strong><\/td><td>Taux d&rsquo;int\u00e9r\u00eat annuel (d\u00e9cimal)<\/td><td>D\u00e9fini dans le produit d&rsquo;\u00e9pargne<\/td><\/tr><tr><td><strong>r<\/strong><\/td><td>Taux effectif pour la dur\u00e9e D<\/td><td>Calcul\u00e9<\/td><\/tr><tr><td><strong>AvB<\/strong><\/td><td>Solde moyen total sur la dur\u00e9e D<\/td><td>Donn\u00e9es transactionnelles<\/td><\/tr><tr><td><strong>MB<\/strong><\/td><td>Solde minimum sur la dur\u00e9e D<\/td><td>Donn\u00e9es transactionnelles<\/td><\/tr><tr><td><strong>D<\/strong><\/td><td>Dur\u00e9e (en jours) pour le calcul<\/td><td>P\u00e9riode de calcul<\/td><\/tr><tr><td><strong>F<\/strong><\/td><td>Nombre de jours dans l&rsquo;ann\u00e9e financi\u00e8re<\/td><td>360 ou 365<\/td><\/tr><tr><td><strong>A<\/strong><\/td><td>Montant accumul\u00e9 (capital + int\u00e9r\u00eats)<\/td><td>I + P<\/td><\/tr><\/tbody><\/table><\/figure>\n\n\n\n<div style=\"height:20px\" aria-hidden=\"true\" class=\"wp-block-spacer\"><\/div>\n\n\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\">Exemples de Calcul d&rsquo;Int\u00e9r\u00eats<\/h3>\n\n\n\n<h4 class=\"wp-block-heading\">Objectif<\/h4>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Ces exemples illustrent le fonctionnement des comptes d&rsquo;\u00e9pargne dans Phenix. Apr\u00e8s lecture, vous comprendrez :<\/p>\n\n\n\n<ol start=\"1\" class=\"wp-block-list\">\n<li><strong>Quand et comment<\/strong>&nbsp;sont d\u00e9termin\u00e9es les dates de :\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>Calcul des int\u00e9r\u00eats<\/li>\n\n\n\n<li>Comptabilisation (posting)<\/li>\n<\/ul>\n<\/li>\n\n\n\n<li><strong>Algorithmes de Calcul<\/strong>&nbsp;:\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>M\u00e9thode du&nbsp;<strong>Solde Moyen<\/strong>&nbsp;<em>(Average Balance)<\/em><\/li>\n\n\n\n<li>M\u00e9thode du&nbsp;<strong>Solde Minimum<\/strong>&nbsp;<em>(Minimum Balance)<\/em><\/li>\n<\/ul>\n<\/li>\n\n\n\n<li><strong>Processus Complet<\/strong>&nbsp;:\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>Calcul des int\u00e9r\u00eats pour une&nbsp;<strong>P\u00e9riode de Calcul<\/strong>&nbsp;donn\u00e9e<\/li>\n\n\n\n<li>Comptabilisation sur le compte d&rsquo;\u00e9pargne<\/li>\n<\/ul>\n<\/li>\n<\/ol>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><\/p>\n<\/div>\n<\/div>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Lors de la cr\u00e9ation d&rsquo;un produit d&rsquo;\u00e9pargne, l&rsquo;utilisateur peut d\u00e9finir : Phenix prend actuellement en charge nativement deux types de calcul d&rsquo;int\u00e9r\u00eats : [&hellip;]<\/p>\n","protected":false},"author":2,"featured_media":0,"parent":13182,"menu_order":2,"template":"","doc_tag":[],"doc_badge":[],"class_list":["post-13192","docs","type-docs","status-publish","hentry"],"author_avatar":"https:\/\/secure.gravatar.com\/avatar\/64f479f88d3d63cb485afccefb55eec1f6c98d9a1cb6e792f334cee854bcdb23?s=96&d=mm&r=g","author_name":"Annick N'dri","_links":{"self":[{"href":"https:\/\/techhub.ireti.cloud\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/docs\/13192","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/techhub.ireti.cloud\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/docs"}],"about":[{"href":"https:\/\/techhub.ireti.cloud\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/types\/docs"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/techhub.ireti.cloud\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/users\/2"}],"version-history":[{"count":0,"href":"https:\/\/techhub.ireti.cloud\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/docs\/13192\/revisions"}],"up":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/techhub.ireti.cloud\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/docs\/13182"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/techhub.ireti.cloud\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=13192"}],"wp:term":[{"taxonomy":"doc_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/techhub.ireti.cloud\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/doc_tag?post=13192"},{"taxonomy":"doc_badge","embeddable":true,"href":"https:\/\/techhub.ireti.cloud\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/doc_badge?post=13192"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}